Оглавление:
- Что такое факторинг простыми словами
- Как это работает
- Чем факторинг полезен для бизнеса
- Виды
- В чем отличия от кредита
- Достоинства
- Недостатки
- Оформление
- Нюансы для поставщиков
- Нюансы для дебиторов
- Правовые основы
- Госзакупки и факторинг
Что такое факторинг простыми словами
Представьте, что вы продаете что-то крупной компании, но она планирует заплатить вам только через 2-3 месяца. А деньги нужны прямо сейчас – платить зарплату, закупать новые материалы. Что делать?
Тут на помощь приходит факторинг – это когда банк (или специальная компания) готов заплатить вам почти всю сумму сразу, не дожидаясь, пока покупатель созреет для оплаты. Конечно, за такую услугу банк берет свой процент в силу срочности.
В этой схеме участвуют три стороны:
Вы – продавец, которому нужны деньги здесь и сейчас.
Ваш покупатель, который хочет заплатить позже.
Банк, который готов подстраховать вас деньгами.
По сути, банк покупает у вас право получить деньги с вашего покупателя позже. Вы получаете оплату сразу, а банк позже заберет свои деньги у покупателя, еще и с небольшой наценкой за услугу. Это особенно удобно для малого и среднего бизнеса, которым нужно постоянно поддерживать денежный поток, в то время как крупные клиенты не торопятся с оплатой.
Как это работает
Допустим, ваша компания поставляет офисную мебель в крупную сеть магазинов. Вы привезли партию столов на 1 миллион рублей, но по договору магазин заплатит только через 60 дней, а деньги нужны вам уже сейчас.
Вот что происходит дальше:
Вы доставляете мебель в магазин, получаете от них все документы о приемке товара.
Затем обращаетесь в банк, предоставляете эти бумаги и запрашиваете деньги раньше срока. Банк проверяет документы и предлагает сразу 850 тысяч вместо ожидаемого миллиона.
Через 60 дней магазин переводит весь миллион, но уже не вам, а банку. Банк забирает свои комиссионные (например, 30 тысяч) и отдает вам оставшиеся 120 тысяч.
В итоге вы получили деньги намного раньше срока, пусть и не всю сумму целиком. Но для работающего бизнеса это часто выгоднее, чем ждать полной оплаты два месяца.
Конечно, условия могут быть разными – банк может дать больше или меньше денег сразу, взять другую комиссию, предложить дополнительные услуги. Все зависит от конкретной ситуации и условий договора.
Чем факторинг полезен для бизнеса
Давайте на простом примере разберем, зачем вообще нужен факторинг и кому он может быть полезен.
Представьте пекарню "Хлебный дом", которая поставляет свежую выпечку в супермаркеты города. Каждый день пекарня отгружает булочки и хлеб на 100 тысяч рублей, но супермаркеты по договору платят только через месяц после поставки.
Но что делать пекарне? Ей же нужно каждый день закупать муку, яйца, масло, платить зарплату пекарям, оплачивать коммуналку. Получается, что товар уже отдали, а денег за него еще нет – образуется "дыра" в бюджете.
Конечно, можно взять кредит в банке. Но это целая история – нужен залог (например, помещение пекарни), куча документов, да и процент обычно выше. И главное – кредит придется возвращать по жесткому графику, независимо от того, заплатили вам супермаркеты или нет.
Факторинг полезен малому и среднему бизнесу, потому что позволяет эффективнее покрывать оперативные расходы
И тут на помощь приходит факторинг: банк за процент берёт на себя издержки по отложенным платежам, а пекарня получает деньги сразу.
В итоге все довольны:
Пекарня получает деньги сразу и может спокойно работать дальше.
Супермаркеты платят с удобной для них отсрочкой.
Банк зарабатывает свой процент.
Это особенно актуально для малого и среднего бизнеса, который часто сталкивается с проблемой кассовых разрывов из-за отсрочек платежей от крупных клиентов.
Виды
Давайте разберем основные виды факторинга, начиная с самого распространенного – факторинга с регрессом.
Факторинг с регрессом
Это как страховка с франшизой. Банк дает вам деньги сразу, но если ваш покупатель не заплатит, придется возвращать их самому. То есть риск неплатежа остается на вас.
Приведем пример из сферы производства. Допустим, вы производите спортивную одежду и поставляете ее в сеть фитнес-клубов на 500 тысяч рублей. Банк по факторингу дает вам 450 тысяч сразу. Но фитнес-сеть неожиданно попадает в сложную ситуацию и может заплатить только 400 тысяч. В этом случае банк имеет право потребовать недостающие 100 тысяч с вас.
Почему тогда этот вид факторинга популярен? Потому что он дешевле других – банк рискует меньше, значит, и комиссия ниже.
Это хороший вариант, если вы:
Давно работаете с покупателем и уверены в его надежности.
Хотите сэкономить на комиссии.
Готовы взять на себя риск неплатежа.
Без регресса
Теперь разберем факторинг без регресса – вариант более дорогой, но и более безопасный для продавца.
Представьте, что вы производите офисную мебель и поставляете партию кресел в новый бизнес-центр на сумму 700 тысяч рублей. Банк финансирует вас по схеме факторинга без регресса, выплачивая сразу 600 тысяч.
Но тут случается неприятность – бизнес-центр не может расплатиться в срок. В обычной ситуации это была бы ваша головная боль, но не в случае факторинга без регресса. Здесь все риски берет на себя банк – он сам будет разбираться с должником и не станет требовать деньги обратно с вас.
Этот вариант особенно хорош, когда:
Вы работаете с новым клиентом и не уверены в его платежеспособности.
Хотите полностью избавиться от рисков неплатежа.
Готовы платить больше за свое спокойствие.
Важный момент: по закону ), если в договоре не указано, какой именно это факторинг, автоматически считается, что это факторинг без регресса. Это сделано для защиты интересов поставщиков.
Конечно, за такую страховку банк берет более высокую комиссию – ведь он более тщательно проверяет покупателей и закладывает в стоимость свои риски. Но для многих бизнесов эта переплата того стоит, ведь вы точно будете знать, что полученные деньги возвращать не придется.
Агентский
Давайте поговорим об агентском (или реверсивном) факторинге – это интересный вариант, где главную роль играет не продавец, а покупатель.
Представим крупный строительный гипермаркет. У него сотни поставщиков – от производителей кирпича до компаний, делающих садовый инвентарь. Управлять платежами всем этим поставщикам – настоящая головная боль для финансового отдела.
Как тут поможет агентский факторинг? Гипермаркет договаривается с факторинговой компанией, чтобы упростить расчеты с поставщиками. Теперь вместо того чтобы самому разбираться с кучей платежей, он передает фактору данные о поставках. Факторинговая компания выплачивает деньги поставщикам сразу, а гипермаркет спустя оговоренное время перечисляет всю сумму одним платежом.
Это выгодно всем:
Гипермаркет упрощает себе жизнь – вместо сотни платежей разным поставщикам, один платеж банку.
Может договориться об увеличении срока оплаты.
Поставщики получают свои деньги быстрее и без лишней бумажной волокиты.
Некоторые даже готовы делать скидки за такую быструю оплату.
По сути, это как если бы у гипермаркета появился финансовый советник, который берет на себя всю работу с платежами поставщикам. Один договор с банком решает проблемы с оплатой всей цепочки поставок.
В чем отличия от кредита
Давайте разберем, чем факторинг отличается от обычного кредита на понятных примерах.
Представьте, что вы владелец небольшой типографии. Вам нужны деньги для развития бизнеса. Есть два пути: кредит или факторинг. Разберем их как два разных маршрута к одной цели
Критерий | Факторинг | Кредит |
|---|---|---|
Скорость получения средств | Деньги поступают сразу после отгрузки товара, но зависят от надежности покупателей. | Можно получить быстро при хорошей кредитной истории, но иногда одобрение занимает время. |
Требования к обеспечению | Не требует залога, достаточно подтверждения сделки, хотя не все покупатели могут подойти. | Иногда возможен без залога, но часто требуется обеспечение или поручительство. |
Взаимодействие с балансом предприятия | Не увеличивает долговую нагрузку, но может восприниматься как снижение маржи. | Увеличивает долговую нагрузку, хотя при своевременных платежах улучшает кредитную историю. |
Пределы использования средств | Можно использовать по мере необходимости, но ограничено согласованными договорами. | Средства можно потратить на любые цели, но условия использования жестче. |
Путь первый – кредит
Кредит – это ваше долговое обязательство перед банком. Вы получаете конкретную сумму разом. Нужно принести кучу документов, доказать свою надежность.
А еще придется оставить что-то в залог (например, ваше печатное оборудование).
Выплачивать придется по строгому графику, независимо от того, как идут дела. Банк будет следить, на что вы тратите деньги.
Путь второй – факторинг
Это похоже на продажу долга: компания передаёт факторинговой компании право на будущий платеж, получая деньги сразу. Документов нужно меньше, особенно если ваш клиент – известная компания. Залог не нужен вообще.
Деньги получаете каждый раз, когда отгружаете товар. При этом никто не контролирует, как вы тратите полученные средства.
Особенно важно, что при факторинге без регресса, если ваш клиент не заплатит – это проблема банка, а не ваша. С кредитом так не получится – платить придется в любом случае.
Когда выбираем факторинг:
У вас надежные клиенты, но они долго платят.
Нет ценного имущества для залога.
Нужны регулярные "вливания" денег, а не одна большая сумма.
Хотите более гибкие условия работы.
Когда выбираем кредит:
Нужна крупная сумма разом (например, на покупку нового оборудования).
У вас хорошая кредитная история и есть что предложить в залог.
Важна фиксированная процентная ставка.
Достоинства
Для продавцов (поставщиков) факторинг – это как машина времени для денег. Судите сами: вместо того чтобы ждать оплату месяцами, вы получаете деньги практически сразу после отгрузки товара. При этом ваш бизнес может активно развиваться – закупать новые партии товара, не беспокоясь о том, что деньги "застряли" у клиентов.
Можно спокойно работать с крупными сетями, которые любят долгие отсрочки платежей. Раньше вы, возможно, отказывались от таких клиентов – ведь кто может позволить себе ждать оплату 90 дней? А с факторингом это уже не проблема.
Факторинг – это финансовый мост между продавцом и покупателем
Для покупателей тоже есть свои плюсы. Представьте, что вы владеете сетью магазинов.
С факторингом вы можете:
Работать с большим количеством поставщиков, ведь им не придется долго ждать свои деньги.
Получить более длительные отсрочки платежа.
Предложить покупателям больший выбор товаров.
Использовать свободные деньги для развития бизнеса.
Факторинг помогает сократить кассовый разрыв, обеспечивая оперативное поступление денежных средств. Узнайте, как минимизировать разрыв между платежами в нашей статье о методах выхода из кассового разрыва.
ЧитатьНедостатки
Давайте честно поговорим о недостатках факторинга – ведь, как и у любого финансового инструмента, у него есть свои ограничения.
Разберем основные минусы:
Работает только с отсрочкой платежа. Если ваш клиент должен был заплатить сразу, но просто задерживает платеж – факторинг тут не поможет. В такой ситуации можно попробовать только агентский факторинг, где инициатором выступает сам покупатель.
Только безналичные расчеты. Факторинговые компании не работают с наличными – ни на входе, ни на выходе. Если ваш бизнес часто имеет дело с наличными расчетами, придется искать другие варианты финансирования.
Возможность отказа. Факторинговая компания может отказаться работать с вами по разным причинам. Например, ваши клиенты кажутся им ненадежными, слишком длинная отсрочка платежа (обычно больше 6 месяцев) или же сделка выглядит для них рискованной.
По сути, факторинг – это не универсальное средство т, которое решит все финансовые проблемы. Это вполне ограниченный инструмент с четкими рамками применения, и важно понимать эти ограничения перед тем, как его использовать.
Оформление
Представим, что вы решили использовать факторинг. Что дальше? Процесс похож на собеседование при приеме на работу – нужно показать, что вы надежный партнер.
Банку или факторинговой компании понадобятся три группы документов:
Учредительные документы вашей компании:
Устав – как паспорт организации.
ИНН – налоговый номер.
Документы о том, кто руководитель и кто может подписывать договоры
Финансовые документы:
Бухгалтерский отчет – чтобы понять, как идут дела у компании.
Информация о том, кто и сколько вам должен денег.
Документы о ваших сделках:
Договоры с покупателями.
Информация о том, какие поставки планируются.
После проверки документов факторинговая компания предложит подписать договор. Важно внимательно его прочитать – у каждой компании свои условия и особенности.
Кстати, некоторые банки уже настолько автоматизировали процесс, что большую часть документов можно подать онлайн. Это существенно ускоряет процесс оформления.
Совет: перед подачей документов лучше позвонить в выбранную факторинговую компанию и уточнить их точный список – сэкономите время на дополнительных запросах.
Нюансы для поставщиков
Давайте разберем, на какие ключевые моменты нужно обратить внимание при подписании договора факторинга, чтобы потом не возникло неприятных сюрпризов.
Представьте, что договор факторинга – это карта, на которой нужно внимательно проверить все пункты маршрута:
Важно учитывать, что от вида факторинга зависит, кто берет на себя риск по неуплате со стороны продавца: вы или банк.
Денежные требования. Внимательно проверьте, какие именно долги вы передаете фактору: по каким договорам, на какие суммы, за какие периоды.
Услуги фактора. Четко определите, что именно будет делать факторинговая компания: когда и какую часть суммы вы получите сразу, как будет происходить работа с должниками, какие дополнительные услуги включены.
Лучше потратить лишний час на внимательное изучение договора, чем потом месяцами разбираться с неприятными последствиями. Если какие-то пункты кажутся непонятными – обратитесь с ними к факторинговой компании или проконсультируйтесь с юристом.
Нюансы для дебиторов
Давайте разберем, о чем нужно помнить покупателю (дебитору), когда он сам инициирует факторинг.
Если вы как покупатель решили использовать агентский факторинг, это похоже на организацию работы через личного финансового помощника. И тут важно четко договориться об условиях сотрудничества.
Ключевые моменты для проверки в договоре:
Услуги фактора. Убедитесь, что четко прописано: как именно фактор будет оплачивать вашим поставщикам, в какие сроки будут проходить платежи, какие дополнительные услуги включены.
Финансовые лимиты. Это особенно важно, потому что определяет ваши возможности: какую максимальную сумму фактор готов платить вашим поставщикам, есть ли ограничения по количеству поставщиков, как эти лимиты могут меняться.
Простой пример: допустим, вы управляете сетью ресторанов и работаете с 50 поставщиками. В таком случае, вам нужно точно знать, сможет ли факторинговая компания обработать платежи всем этим поставщикам и на какие суммы они готовы это делать.
Совет: перед подписанием договора составьте список всех ваших типичных операций с поставщиками и убедитесь, что все они укладываются в предлагаемые факторинговой компанией условия и лимиты.
Правовые основы
С 2015 года Россия играет по международным правилам факторинга – мы присоединились к специальной международной конвенции (). Это важно для компаний, которые работают с зарубежными партнерами. Теперь, если ваш покупатель, например, из другой страны-участницы конвенции, все правила игры понятны и одинаковы для обеих сторон.
В России нет отдельного "закона о факторинге" и специального контролирующего факторинг органа.
В законодательстве правила факторинга регулируются двумя главами :
Глава 43 – это "инструкция по факторингу": как заключать договор, как передавать права на деньги, что может делать факторинговая компания.
Глава 24 – это общие правила о том, как вообще можно передавать права требования от одного лица другому.
Чтобы стать факторинговой компанией, не нужна специальная лицензия – достаточно зарегистрироваться в Росфинмониторинге.
Это обстоятельство делает рынок факторинга достаточно свободным, но и накладывает особую ответственность на компании, которые выбирают факторинговую фирму – нужно внимательно проверять ее репутацию и опыт работы.
Кстати, большинство крупных факторинговых компаний в России – это подразделения банков, что придает им дополнительную надежность, так как банки находятся под строгим контролем Центрального Банка.
Госзакупки и факторинг
Представьте компанию, которая выиграла тендер на поставку компьютеров для школ. Сумма контракта – 10 миллионов рублей, но государство заплатит только через 60 дней после поставки. А компании нужны деньги сейчас – закупить технику, оплатить доставку.
До 2019 года была интересная ситуация:
В госзакупках по (когда заказчик – государство) факторинг был под запретом.
Поставщики были недовольны и дошли до Верховного суда.
Суд встал на сторону бизнеса, и с апреля 2019 года факторинг разрешили.
С закупками по (когда заказчики – госкомпании) история проще:
Факторинг там разрешили раньше.
Крупные заказчики сами изменили свои правила закупок в 2018 году.
Теперь поставщики могут спокойно использовать факторинг.
Подрядчикам, занимающимся капремонтом, важно вовремя получать деньги, чтобы без задержек выполнять заказы и брать новые проекты. Факторинг как раз решает эту проблему — с ним не нужно ждать оплату месяцами. Обычно в контрактах на капремонт заложена большая отсрочка, а заключаются они через торги, которые проводит Фонд капремонта по . Победитель получает контракт, но оплату за работу приходится ждать. Благодаря факторингу подрядчики могут сразу получить деньги, продав свою дебиторку.
По сути, факторинг в госзакупках решает главную проблему поставщиков – долгое ожидание оплаты от государства. Это особенно важно для малого и среднего бизнеса, которому сложно "замораживать" свои деньги на несколько месяцев.
Факторинг помогает ускорить поступление средств, но юридические нюансы могут усложнить его внедрение. Юристы Профдело сделают подробный анализ и предложат оптимальное решение для вашего бизнеса.
Подробнее об услуге