Как законно оптимизировать налоги

Обидно платить государству больше, если можно платить меньше. С такими мыслями некоторые собственники и управленцы бизнеса начинают оптимизацию налогов. Важно вовремя остановиться и не перейти тонкую грань, когда оптимизация из юрисдикции налогового кодекса переходит под кодекс об административных нарушениях или вовсе уголовных — дело Блиновской тому подтверждение.

Оглавление:

1. Выбор формы бизнеса: что учитывать при регистрации
2. Как выбрать режим
3. Как законно снизить налог на прибыль
• Кого освобождают полностью
• Списываем затраты
• Об убытках прошлых лет
• Льготы регионов
4. Оптимизация НДС
• Льготные ставки
• Стоимость доставки уже включена в цену товара
• Контроль НДС: гармония входящего и исходящего налогов
5. Снижение НДФЛ для ИП (ОСНО)
• Используйте вычеты для физлиц
6. Как сделать УСН максимально выгодной для вашего бизнеса
• Выбор режима налогообложения
• Особенности страховых взносов
• Учет убытков
• Торговый сбор
• Совмещение с патентом
• Пониженные ставки УСН
• НДС на УСН
7. Не игнорируйте АУСН
• Что это такое и где работает
• Главные преимущества
• Налоговые ставки
• Как это работает
8. Как сделать патентную систему налогообложения еще выгоднее
• Уменьшаем патент за счет страховых взносов
• Что делать при остановке бизнеса
9. Сокращение расходов на страховые взносы
• Работа с самозанятыми и ИП
10. Как законно снизить налоги на имущество
• Проверяем кадастровую стоимость
• Переоценка основных средств
• Лизинг и ускоренная амортизация
11. Как снизить налог за транспорт
• Используем региональные различия
• Работаем с мощностью двигателя

Выбор формы бизнеса: что учитывать при регистрации

ИП или ООО – вечный вопрос начинающих предпринимателей. Это как выбор между легковым автомобилем и минивэном – у каждого свои преимущества, и выбор зависит от планов владельца.

Начнем с  особых налоговых режимов для ИП, которые недоступны для ООО.

Патентная система (ПСН) – это когда предприниматель платит фиксированную сумму налога, независимо от того, сколько заработал. Например, если патент на услуги фотографа стоит 25 000 рублей в год, то даже если он заработает 1 миллион, доплачивать ничего не придется. Удобно то, что никакие отчеты сдавать не нужно.

Но есть ограничения:

• Патент можно купить не для всех видов бизнеса.

• Годовой доход не должен превышать 60 млн рублей.

• В штате может быть максимум 15 сотрудников.

Расчет стоимости патента, кстати, можно сделать на официальном сайте налоговой – там есть удобный калькулятор. Просто введите свой регион и вид деятельности, и система покажет стоимость.

Второй интересный вариант налог на профессиональный доход (НПД или "самозанятость"). Здесь все просто: получили оплату от физлица – платите 4%, от компании – 6%. Никаких отчетов, никаких страховых взносов, даже касса не нужна. Просто выбиваете чеки через приложение "Мой налог", а оно само считает, сколько платить.

Правда, есть три существенных ограничения: нельзя зарабатывать больше 2,4 млн рублей в год, вся деятельность должна подпадать под НПД (например, нельзя заниматься перепродажей) и нельзя нанимать сотрудников. То есть это вариант для тех, кто работает сам на себя.

Если вы только начинаете свое дело и пока работаете в небольших масштабах, ИП для вас просто находка. Особенно если выберете патент или самозанятость, о которых мы говорили ранее.

Даже если вы решите работать на общей системе налогообложения (ОСНО), как индивидуальный предприниматель вы получите приятный бонус. Вместо налога на прибыль 20%, который платят ООО, вы будете платить подоходный налог: 13% с дохода до 2,4 миллионов рублей и 15% с суммы превышения. Однако у ОСНО есть минус: ИП обязаны платить НДС по стандартным ставкам (обычно 20%) и ежеквартально сдавать декларацию, что увеличивает административную нагрузку.

Что касается других налоговых режимов, здесь ИП и ООО практически равны. Хотя есть один приятный момент для бизнесменов на "упрощенке": если работаете один, без сотрудников, можете полностью списать налог, потому что за себя уже оплатили страховые взносы. ООО эта привилегия не доступна.

И еще один козырь в рукаве ИП – возможность комбинировать разные налоговые режимы. Представьте, что у вас магазин одежды на УСН, а параллельно вы оказываете услуги стилиста по патенту. Или ведете фермерское хозяйство на ЕСХН, а сезонно занимаетесь агротуризмом на патенте. Такие комбинации помогают оптимизировать налоги совершенно законно. У ООО таких возможностей нет. Но с НПД такие комбинации не проходят.

Как выбрать режим

Когда только вы регистрируете бизнес, государство автоматически ставит вас на общую систему налогообложения (ОСНО). Это как настройки по умолчанию в приложении — чтобы настроить его под себя, нужно включить или выключить нужные опции.

Что доступно разным формам бизнеса:

• ИП может выбрать из шести режимов: ОСНО, УСН, АУСН, ПСН, ЕСХН и НПД.

• ООО может использовать четыре: ОСНО, УСН, АУСН и ЕСХН.

Большинство предпринимателей не остаются на ОСНО, а переходят на более выгодный режим. Почему? Потому что на ОСНО хоть и нет ограничений по видам деятельности или доходам, но налоги существенно выше.

Самый популярный выбор – УСН (упрощенка). На ней отчитываться нужно 1 раз в год, а не ежеквартально, как в ситуации с ОСНО. Особенно она выгодна, если ваши клиенты не взаимодействуют с НДС.

На УСН есть два варианта налога:

1. 6% с доходов

2. 15% с разницы между доходами и расходами

Как выбрать? Зависит от ваших расходов. Представьте, что вы продаете электронные книги через интернет. Расходы минимальные – только хостинг и реклама. В этом случае лучше платить 6% с доходов.

А вот если у вас, например, кафе, где большие затраты на продукты, аренду и зарплаты сотрудникам (скажем, 60% от выручки) – выгоднее платить 15% с разницы между доходами и расходами.

Важно: в течение 30 дней после регистрации бизнеса вы можете сменить ОСНО на другой налоговый режим, просто уведомив об этом налоговую. Главное – правильно рассчитать, какой режим подходит именно вашему бизнесу.

Выбор режима – по шагам:

1. Смотрим, что вообще доступно. Для ИП – шесть вариантов, для ООО – четыре. Это наша отправная точка.

2. Проверяем, можно ли заниматься вашим бизнесом на выбранном режиме. Например, если вы хотите торговать алкоголем, патент вам не подойдет – закон запрещает.

3. Считаем цифры. Например:

• На упрощенке можно зарабатывать до 450 млн рублей в год
• На патенте – до 60 млн 
• На самозанятости – до 2,4 млн

Тут же смотрим ограничения по сотрудникам.

4. Проверяем дополнительные условия. Например, на самозанятости нельзя перепродавать товары, а на патенте есть ограничения по площади торговых залов.

5. Финальный шаг – берем калькулятор и считаем налоги по каждому подходящему варианту. Выбираем тот, где платить придется меньше.

Как законно снизить налог на прибыль

Некоторые организации могут вообще не платить этот налог. Кто же эти счастливчики? В основном это бизнес с социальной направленностью и компании, работающие в приоритетных для государства областях.

Кого освобождают полностью

Полное освобождение от налога получают:

• Образовательные и медицинские организации

• Сельхозпроизводители

• Организации социального обслуживания

• Научно-исследовательские компании

• Туристические компании на Дальнем Востоке

• Предприятия по переработке бытовых отходов 

• Организации культуры: театры, ДК, музеи, библиотеки, зоопарки

А вот льготная ставка (от 0% до 13,5%) доступна, например, компаниям в особых экономических зонах, а так же IT-компаниям — они платят 5%.

Базовая ставка налога на прибыль в 2025 году — 25%

Важный момент: есть разница между освобождением от налога и нулевой ставкой. При нулевой ставке вы все равно остаетесь налогоплательщиком и должны сдавать декларацию. А при полном освобождении даже отчитываться не нужно.

Эти возможности – как конструктор: можно выбрать то, что подходит именно вашему бизнесу. Но помните – для каждой льготы есть свои условия и требования, которые нужно строго соблюдать.

Списываем затраты

Давайте разберем, как уменьшить налогооблагаемую базу через списание затрат. Это законный способ сокращения налогов.

Есть 3 основных способа:

1. Создание резервов. Предположим, у вас есть производственное оборудование, которое точно потребует ремонта через год. Вы можете заранее создать резерв на ремонт и постепенно откладывать в него деньги, уменьшая на них налогооблагаемую базу. То же самое работает с отпускными для сотрудников или на случай, если клиенты задерживают оплату. 

2. Ускоренная амортизация. Представьте, что вы купили станок, который работает в три смены или взят в лизинг. Не списывайте его стоимость постепенно, а делайте это в три раза быстрее, тем самым уменьшая налогооблагаемую прибыль. 

3. Единовременное списание части стоимости при покупке основных средств. Купили новое оборудование? Можете сразу списать до 30% его стоимости. Остальное спишете через амортизацию.

Последние два способа работают не для всех основных средств и нематериальных активов, а лишь для фигурирующих в особых списках. Если оборудование или ПО в них входит, амортизировать его по второму или третьему варианту можно, иначе — незаконно.

При этом важно помнить: все эти способы нужно правильно отразить в учетной политике компании и подтвердить документами. Налоговая к этому относится очень внимательно.

Об убытках прошлых лет

Представим ситуацию: в 2020 году ваша компания понесла убытки в размере 1 миллиона рублей, а в 2022 году – еще 500 тысяч. В 2023 году дела пошли в гору, и вы получили хорошую прибыль. Закон позволяет уменьшить налогооблагаемую базу на эти прошлые убытки, но не более чем на 50%.

Важно соблюдать очередность: сначала учитываем убытки 2020 года, и только потом – 2022 года. Это правило действует с 2017 по 2026 год.

Это особенно актуально для бизнесов, которые прошли через сложные времена или делали крупные инвестиции, временно приведшие к убыткам. Фактически, государство дает возможность "отыграться" за прошлые неудачи, уменьшив налоговую нагрузку в более успешные годы.

Льготы регионов

Допустим, у вашей компании есть филиал в регионе, где действует пониженная ставка налога на прибыль. Вы можете законно перераспределить большую часть прибыли на этот филиал. Как это сделать? 

Способы:

• Нанять больше сотрудников в этом регионе

• Повысить зарплаты местным работникам

• Увеличить количество имущества филиала

Еще один приятный бонус от регионов – инвестиционный налоговый вычет. Если местные власти его одобрили, вы можете уменьшить налог на сумму, потраченную на покупку или улучшение основных средств. Представьте: вы купили новое оборудование для производства, и часть этих затрат можно сразу направить на уменьшение налога.

Главное – внимательно изучить условия получения льгот в конкретном регионе, потому что они могут существенно различаться.

Оптимизация НДС

Есть несколько законных способов не платить НДС. Первый – попасть в список счастливчиков по статье 149 Налогового кодекса. В основном это касается лицензируемых видов деятельности. Например, если вы оказываете страховые или медицинские услуги, НДС платить не нужно. Есть льготные ставки в рамках поддержки некоторых отраслей — общепита и IT, но применять их могут не все предприятия отрасли, нужно соответствовать ряду условий.

Второй способ создан специально для малого бизнеса. Если за последние три месяца ваша выручка составила менее 2 миллионов рублей, вы можете быть освобождены от уплаты НДС. 

Правда, есть два важных условия:

1. Ваши товары или услуги не являются подакцизными (например, алкоголь или табак)

2. Если часть товаров подакцизная, нужно вести для них отдельный учет и использовать отдельный расчетный счет

Есть еще одна категория бизнеса, которой доступно освобождение – компании, занимающиеся научными исследованиями и разработками.

Чтобы получить освобождение, нужно подготовить пакет документов для налоговой: уведомление (можно подать как в бумажном, так и в электронном виде) и другие бумаги.

Важный момент: документы предоставляете до 20 числа месяца начала прекращения уплаты НДС. Освобождение дается на год, потом процедуру можно повторить.

Льготные ставки

Есть два типа льготных ставок:

1. Нулевая (0%)

2. Пониженная (10%)

Нулевая ставка в основном предназначена для компаний, которые занимаются экспортом товаров за границу, причем не только продажей, но и логистикой — транспортировкой и обработкой грузов. Это помогает сделать российские товары более конкурентоспособными на международном рынке.

Еще одна отрасль, в которой можно применять нулевую ставку — гостиничное дело и туризм. Делается это для развития внутреннего и внешнего туризма в России.

Ставка 10% действует для социально значимых товаров:

• Продукты питания (кроме деликатесов)

• Товары для детей (одежда, обувь, игрушки)

• Лекарства и медицинские изделия

Если вы продаете разные товары, к которым применяются разные ставки НДС, придется вести раздельный учет. Например, если в вашем магазине продаются и детские товары (10%), и взрослая одежда (20%), нужно будет вести отдельный учет каждой группы товаров.

Важное замечание: даже если вы работаете по льготной ставке, от налоговой отчетности это не освобождает. Декларации сдавать надо, счета-фактуры – тоже. Просто платить в бюджет будете меньше.

Стоимость доставки уже включена в цену товара

Представим ситуацию: вы производите детское питание, которое облагается НДС по льготной ставке 10%. 

У вас есть две опции:

1. Вариант "всё включено":

• Цена банки детского питания – 100 рублей

• Стоимость доставки – 20 рублей

• Итоговая цена в чеке – 120 рублей

• НДС со всей суммы – 10%

2. Вариант "раздельная оплата":

• Цена банки детского питания – 100 рублей (НДС 10%)

• Отдельно доставка – 20 рублей (НДС 20%)

В первом случае вы заплатите меньше налогов, потому что вся сумма попадает под льготную ставку 10%. Во втором случае за доставку придется заплатить НДС по полной ставке 20%.

Поэтому если вы производите товары со льготной ставкой НДС, лучше закладывать в стоимость доставку. Это совершенно законный способ оптимизации налогов.

Контроль НДС: гармония входящего и исходящего налогов

Принцип прост: чем больше НДС вы платите поставщикам (входящий НДС), тем ниже сумма платы в бюджет. Из НДС, который вы получили от клиентов, вычитается НДС, который вы заплатили поставщикам. Результат — НДС к уплате

Например:

• Вы продали товаров на 120 000 рублей (включая НДС 20% – 20 000 рублей)

• Закупили материалов на 60 000 рублей (включая НДС 20% – 10 000 рублей)

• В бюджет нужно заплатить: 20 000 - 10 000 = 10 000 рублей

Но тут есть важный момент – нужно очень внимательно выбирать партнеров. Представьте, что вы закупили товар у поставщика, не являющегося плательщиком НДС. Налоговая откажет в вычете, и придется заплатить полную сумму налога.

Поэтому перед началом работы с новым контрагентом обязательно проверьте его по ИНН через сервис "Прозрачный бизнес" на сайте ФНС. Это как проверка кредитной истории – помогает избежать проблем в будущем.

Кстати, такая проверка защитит не только от налоговых рисков, но и от возможных проблем с недобросовестными партнерами в целом.

Снижение НДФЛ для ИП (ОСНО)

Главный инструмент здесь – профессиональный налоговый вычет. Работает это так: из полученного дохода вы вычитаете свои расходы, и уже с этой разницы платите налог. Но есть три важных условия для расходов:

1. Они должны быть уже оплачены.

2. Использованы именно для бизнеса.

3. На них должны быть документы (чеки, договоры, акты).

Например, если вы заработали 1 миллион рублей, а потратили на бизнес 600 тысяч (и все подтверждено документами), то НДФЛ будете платить только с 400 тысяч.

А что делать, если документы потерялись или их сложно собрать? Закон предусмотрел и этот случай: можно просто уменьшить доход на 20%. В нашем примере с миллионом это будет 200 тысяч рублей.

Если вы работаете одновременно на ОСНО и патенте, придется вести раздельный учет. При расчете НДФЛ можно учесть только те расходы, которые связаны с деятельностью на ОСНО.

Используйте вычеты для физлиц

Какие вычеты можно применить:

• Стандартные (например, на детей)

• Имущественные (при покупке жилья)

• Социальные (на лечение, обучение, фитнес).

Допустим, в этом году вы заработали как ИП 1 миллион рублей, купили квартиру за 3 миллиона, оплатили лечение на 120 тысяч, у вас двое детей.

Вы можете использовать:

• Профессиональный вычет

• Имущественный вычет на квартиру

• Социальный вычет на лечение

• Стандартный вычет на детей.

Все эти вычеты нужно указать в декларации 3-НДФЛ и добавить документы, которые их подтверждают. В результате можно существенно сэкономить на налогах, причем абсолютно законно.

Как сделать УСН максимально выгодной для вашего бизнеса

УСН предлагает различные варианты оптимизации налогов, поскольку налоговая база может определяться как с доходов, так и с прибыли.

Выбор режима налогообложения

На УСН есть два пути:

1. 6% с доходов

2. 15% с разницы между доходами и расходами

УСН "Доходы" (6%) отлично подходит, если у вас:

• Бизнес с высокой прибыльностью

• Минимум расходов

Например, это идеальный вариант для юристов, консультантов, рекламных агентств.

УСН "Доходы минус расходы" (15%) выгоднее, если:

• Небольшая наценка на товары/услуги

• Большие расходы

• Есть возможность документально подтвердить все траты с “правильными формулировками” — перечень расходов, уменьшающих налоговую базу, строго зафиксирован.

Это хороший выбор для производства или розничной торговли.

Особенности страховых взносов

На УСН "Доходы":

• Индивидуальный предприниматель без работников может полностью сократить налог за счет страховых взносов

• С сотрудниками – только на 50%

На УСН "Доходы минус расходы" взносы просто уменьшают налогооблагаемую базу.

Учет убытков

На УСН "Доходы минус расходы" можно использовать убытки за последние 10 лет для уменьшения налога. На УСН "Доходы" такой возможности нет.

Торговый сбор

Если ваш бизнес находится в Москве, налог по УСН “Доходы” можно снизить на сумму уплаченного торгового сбора. Причем здесь нет ограничения в 50%.

Совмещение с патентом

ИП имеет право совмещать УСН с патентом, если для части деятельности патент выгоднее. Главное – вести раздельный учет и помнить, что лимит в 60 млн рублей считается по обоим режимам вместе.

Пониженные ставки УСН

В некоторых субъектах РФ ставки снижают:

• до 1% на УСН "Доходы"

• до 5% на УСН "Доходы минус расходы"

Поэтому перед выбором режима стоит изучить льготы в вашем регионе.

НДС на УСН

Если доходы предприятия в на УСН в 2024 году превысили 60 млн рублей, оно начинает платить НДС по ставке 5% с января 2025 года. Если же доходы превысили 250 млн рублей — то ставка НДС составит 7%. Вычет входящего НДС не предусмотрен.

Не игнорируйте АУСН

Давайте разберем новый налоговый режим – АУСН. Это как налоговый "автопилот", который берет на себя большую часть рутинной работы.

Что это такое и где работает

Сейчас это экспериментальный режим, введенный в 59 регионах страны, который будет действовать до конца 2027 года.

Главные преимущества

Представьте, что вы едете на автомобиле с автоматической коробкой передач вместо механики. 

Примерно такое же удобство дает АУСН:

• Не нужно самим считать налог

• Не надо сдавать отчетность

• Почти без страховых взносов.

Налоговые ставки

На АУСН две опции:

• 8% с доходов

• 20% с доходов минус расходы

Да, ставки выше, чем на обычной УСНи платить придется ежемесячно, но зато есть отмена страховых взносов.

Как это работает

Весь учет ведется в личном кабинете на сайте налоговой. Система автоматически фиксирует доходы и расходы по банковским операциям или чекам с кассы.

Важные моменты:

• Даже если ваша регистрация в Москве, можете работать в других регионах

• Перед переходом обязательно посчитайте, будет ли это выгодно именно для вашего бизнеса

• Нужно соответствовать определенным условиям (их полный список есть на сайте ФНС).

Этот режим особенно интересен тем, кто хочет минимизировать время на бухгалтерию и готов работать в тесной связке с современными технологиями и соответствует ограничениям:

• доход до 60 млн рублей

• количество сотрудников до 5 человек.

Как сделать патентную систему налогообложения еще выгоднее

Хотя патент рассчитывается не от реального, а от потенциального дохода, есть способы оптимизировать расходы.

Уменьшаем патент за счет страховых взносов

Главный способ сэкономить – это уменьшить стоимость патента на сумму страховых взносов. 

Как это работает? Если у вас есть сотрудники, можете уменьшить патент на сумму взносов, но не более 50% стоимости патента.

Если работаете один, можете уменьшить патент на всю сумму взносов, без ограничений.

Например:

• Стоимость патента – 60 000 рублей в год

• Взносы за себя – 45 000 рублей

Если вы работаете один, то заплатите всего 15 000 рублей за патент.

А в некоторых случаях взносы могут полностью покрыть стоимость патента.

Что делать при остановке бизнеса

Если вы временно приостановили деятельность или превысили лимиты для работы на патенте, нужно сразу сообщить об этом в налоговую. Это поможет избежать лишних начислений и проблем с налоговой.

Кстати, можно снова вернуться на патент, когда возобновите деятельность — но только через год. Главное – соблюдать все требования и вовремя уведомлять налоговую о изменениях.

Эти простые шаги помогут сделать патентную систему еще более выгодной для вашего бизнеса.

Сокращение расходов на страховые взносы

Способ, который описан ниже, балансирует на грани с нарушением трудового законодательства, Профдело настоятельно не рекомендует подменять трудовые отношения договорами с плательщиками НПД. Но не упомянуть этот путь в статье мы не можем.

Работа с самозанятыми и ИП

Сегодня все больше компаний привлекают самозанятых и ИП вместо штатных сотрудников.

Подменять трудовые отношения договорами с плательщиком НПД незаконно!

И это понятно – в начале 2024 года количество самозанятых выросло на 399 тысяч человек, и эта цифра продолжает расти.

В чем выгода? При сотрудничестве с самозанятыми и ИП вы освобождаетесь от уплаты страховых взносов и обязанности удерживать и перечислять НДФЛ в бюджет.

Можно заключить простой договор на услуги. Например, вместо штатного бухгалтера можно работать с бухгалтером-ИП, вместо уборщицы в штате – заключить договор с клининговой компанией.

Но тут есть важное предупреждение: нельзя просто взять и перевести всех сотрудников в самозанятые. 

Следят за этим межведомственные комиссии по противодействию незаконной занятости. Если выявляют факт подмены трудовых отношений договорами подряда, передают данные в ФНС, которая может выписать крупные штрафы:

• ИП заплатит от 5 до 40 тысяч рублей

• Организация – от 50 до 200 тысяч

• Руководители – от 10 до 20 тысяч или потеряют право занимать руководящие должности на три года.

Кроме этого, будут доначислены страховые взносы и оформлены штрафы за искажение отчетности по ним.

Еще один современный способ оптимизации – использование онлайн-сервисов. Это как иметь целый отдел специалистов, но платить за одного.

Это не только экономит деньги на зарплатах и взносах, но и избавляет от головной боли с поиском специалистов, организацией рабочих мест и контролем работы.

Как законно снизить налоги на имущество

Это как правильно оценить свой дом – важно знать его реальную стоимость, чтобы не переплачивать.

Проверяем кадастровую стоимость

Налог на землю и недвижимость рассчитывается исходя из кадастровой стоимости или среднегодовой стоимости по бухучету. Часто эта оценка бывает завышена, как будто вашу обычную "двушку" оценили как пентхаус.

Что делать:

1. Заказать независимую оценку

2. Если подтвердится, что кадастровая стоимость завышена – писать в Росреестр или суд

3. После пересмотра стоимости налог автоматически уменьшится.

Переоценка основных средств

Согласно ФСБУ 6/2020, при изменении справедливой стоимости основного средства требуется его переоценка.

Лизинг и ускоренная амортизация

Если вы купили недвижимость в лизинг, используйте ускоренную амортизацию с коэффициентом до трех. Это как быстрая перемотка – стоимость имущества снижается быстрее, и налог становится меньше.

Например, если обычно стоимость снижается на 100 тысяч в год, то с ускоренной амортизацией – на 300 тысяч. Соответственно, и налоговая база уменьшится в три раза быстрее.

Все эти методы абсолютно законны и помогут вам платить справедливую сумму налога, не переплачивая лишнего.

Как снизить налог за транспорт

При наличии большого автопарка овчинка стоит выделки.

Используем региональные различия

Транспортный налог – как разные ценники в разных магазинах: в каждом регионе свои ставки. Например, в одном регионе за автомобиль мощностью 200 л.с. вы заплатите 30 тысяч рублей в год, а в другом - всего 15 тысяч.

Что можно сделать:

• Открыть филиал в регионе с низкими ставками

• Зарегистрировать там свой транспорт

• Платить меньше транспортного налога на законных основаниях.

Работаем с мощностью двигателя

Поскольку налог считается от мощности двигателя, её снижение приведет к уменьшению налога. 

Есть два варианта:

1. Для старых или поврежденных автомобилей:

• Зафиксировать естественное снижение мощности

• Получить официальное подтверждение

• Обновить документы в ГИБДД

2. Для новых автомобилей:

• Провести процедуру дефорсирования (снижение мощности)

• Получить документы в специализированной организации

• Внести изменения в ПТС

В обоих случаях необходимо обратиться к профессионалам и официально оформить все изменения. Никаких "серых" схем – только законные способы оптимизации налога.

При любой налоговой оптимизации важно рассчитать все затраты и суммы экономии и решить, стоит ли результат затраченных усилий. Например, манипуляции с транспортом — штуки не дешевые, здесь затраты на оптимизацию легко могут превысить предполагаемый профит.